Kort svar: Som oftest trenger du ikke å «oppgi» forbrukslån manuelt til Skatteetaten. Norske banker og finansforetak rapporterer både gjeld og betalte renter for deg, og opplysningene kommer ferdig utfylt i skattemeldingen. Men du har ansvar for at alt er korrekt. Mangler det opplysninger (f.eks. privat lån, utenlandsk långiver eller feil beløp), må du selv legge det inn og dokumentere det.

Viktig: Selv om lånet normalt forhåndsutfylles, må du kontrollere skattemeldingen. Renter gir skattefradrag, avdrag gjør det ikke. Mangler eller feil retter du før fristen for innlevering.

Hva rapporteres automatisk til Skatteetaten?

Norske banker, kredittselskaper og andre finansforetak rapporterer hvert år inn gjeld og betalte renter. For et forbrukslån betyr dette at to ting normalt er forhåndsutfylt i skattemeldingen: (1) utestående gjeld per 31.12 og (2) renter og relevante lånekostnader du har betalt i inntektsåret.

Disse opplysningene danner grunnlag for to effekter i skatten: Gjeld reduserer eventuelt skattegrunnlaget for formuesskatt, og renter/lånekostnader gir fradrag i alminnelig inntekt (22 % sats per 2025). Selve lånebeløpet du fikk utbetalt, er ikke skattepliktig inntekt.

Når må du selv oppgi forbrukslån?

I noen situasjoner mangler forhåndsutfylling, eller den blir feil. Da må du selv legge inn eller korrigere beløpene i skattemeldingen og lagre dokumentasjon.

Utenlandsk långiver eller plattform

Har du tatt opp forbrukslån fra en utenlandsk bank eller via en utenlandsk plattform, blir det ofte ikke innrapportert automatisk. Da må du:

• Legge inn gjeld per 31.12 manuelt.
• Legge inn renter og eventuelle fradragsberettigede kostnader du har betalt i året.
• Lagre dokumentasjon (låneavtale, renteberegning, kontoutskrifter, betalingsoversikt).

Privat lån (familie/venn)

Ved private lån er det ingen bank som rapporterer for deg. Du må selv føre opp gjelden og betalte renter. Långiver (personen du låner av) skal samtidig føre opp renteinntekten som skattepliktig kapitalinntekt. Bruk skriftlig låneavtale med rentevilkår og nedbetalingsplan.

Kredittkort, handlekonto og «kjøp nå, betal senere»

Norske kredittselskap rapporterer normalt automatisk. Betaler du innen rentefri periode, er det ingen renter å føre. Går du over i rentebærende saldo, er renter fradragsberettiget. Gebyrer knyttet til selve lånet/kreditten kan være fradragsberettiget; purregebyrer og forsinkelsesrenter er det ikke.

Feil rapportering

Av og til kan långiver ha oppgitt feil beløp (for eksempel ved refinansiering eller hvis du har byttet bank mot slutten av året). Ta kontakt med långiver for retting, og korriger i skattemeldingen med forklaring dersom feilen ikke rekker å bli rettet i tide.

Tipset: Sjekk at summen av rapportert gjeld per 31.12 stemmer med det du faktisk skylder, og at årets betalte renter samsvarer med kontoutskrifter/årsoppgaver.

Hva får du fradrag for – og ikke?

Som hovedregel får du fradrag for «renter av gjeld» og visse kostnader knyttet til opptak og bruk av lånet. Dette gjelder også forbrukslån, kredittkort og handlekontoer.

• Fradragsberettiget: Renter du faktisk har betalt i året, etableringsgebyr, termingebyr, overtaksgebyr ved refinansiering og andre lånekostnader som er en del av kreditten.
• Ikke fradragsberettiget: Avdrag (nedbetaling av selve lånet), purregebyr, gebyr for papirfaktura, forsinkelsesrenter fordi du betalte sent.

Fradrag gis i alminnelig inntekt (22 % per 2025). Det betyr at hver krone i renter reduserer skatten din med 22 øre, gitt at du har skattbar alminnelig inntekt å føre fradraget mot.

Mer om «renter og gjeld» hos Skatteetaten.

Husk at gjeld per 31.12 kan redusere formuesskattegrunnlaget, dersom du betaler formuesskatt. Forbrukslån teller her på lik linje med annen gjeld.

Slik sjekker og retter du i skattemeldingen

• 1) Logg inn i skattemeldingen når den blir tilgjengelig på våren.
• 2) Finn «Gjeld og renter» og kontroller alle forbrukslån, kredittkort og eventuelle handlekontoer.
• 3) Avstem tall mot årsoppgaver/kontoutskrifter fra långiver(e). Sjekk både gjeld per 31.12 og renter/kostnader betalt i året.
• 4) Legg inn manglende lån (privat/utenlandsk) med korrekt kreditors navn, gjeld per 31.12 og renter/kostnader betalt.
• 5) Forklar endringer i kommentarfeltet dersom tallene avviker fra innrapporterte beløp.
• 6) Lagre dokumentasjon (låneavtale, betalingsplan, kontoutskrifter). Oppbevar i inntil 5 år.
• 7) Send inn skattemeldingen innen fristen.

Oversikt over frister finner du hos Skatteetaten under skattemeldingen.

Leveringsfristen er normalt i slutten av april for lønnstakere og pensjonister. Sjekk årlige frister. Du kan søke om utsettelse ved behov.

Eksempler med tall

Eksempel 1: Vanlig forbrukslån
Du har i snitt hatt 100 000 kroner i saldo gjennom året og betalt 17 000 kroner i renter og lånekostnader. Med 22 % fradrag reduseres skatten med 3 740 kroner. Avdragene du har betalt, gir ikke fradrag.

Eksempel 2: Kredittkort med delbetaling
Du går over i rentebærende saldo på 30 000 kroner og betaler 6 000 kroner i renter og termingebyr. Skattereduksjonen blir 1 320 kroner (22 % av 6 000). Betaler du hele fakturaen i tide neste år, blir rentekostnaden null og dermed ingen fradrag.

Eksempel 3: Privat lån fra forelder
Du låner 80 000 kroner til 4 % nominell rente og betaler 3 200 kroner i renter. Du fører opp gjeld og renter i skattemeldingen. Långiver fører opp 3 200 kroner som renteinntekt. Skattespasen for deg blir 704 kroner (22 % av 3 200).

Eksempel 4: Refinansiering i desember
Gammelt lån innfris 20.12, nytt lån opprettes samme dag. I skattemeldingen kan begge långivere være oppført. Sjekk at gjeld per 31.12 kun står hos ny långiver, og at rentene for året er fordelt riktig. Korriger hvis nødvendig.

Husk å kontrollere fordeling ved samfinansiering eller medlåntaker. Feil fordeling kan gi uriktig fradrag.

Samboere, ektefeller og medlåntakere

Har dere felles forbrukslån eller kredittkort, skal renter normalt fordeles på samme måte som den økonomiske ansvaret dere faktisk har. Banker rapporterer ofte 50/50 dersom begge er likestilte låntakere, men det kan avvike. Sjekk og juster fordelingen slik at fradraget følger reelt ansvar og betaling.

• To separate lån: Hver fører sitt.
• Felles lån: Fordel som avtalt/realiteten tilsier; dokumenter ved behov.
• Medlåntaker uten betaling: Fradraget bør tilfalle den som betaler rentene.

Refinansiering, kredittkort og BNPL – slik påvirker det skatten

• Refinansiering: Ikke en skattepliktig hendelse. Kontroller at gammel gjeld er slettet per 31.12, og at nye renter/gjeld er riktig.
• Kredittkort: Renter og visse kortrelaterte lånekostnader er fradragsberettiget når du delbetaler. Betaler du alt i tide, er det ingen fradrag – og ingen kostnad.
• BNPL/handlekonto: Rentefri delperiode gir ingen fradrag; etter rentestart er renter fradragsberettiget. Forsinkelsesgebyrer er ikke fradrag.

Vurder om refinansiering kan gi lavere rente og kostnader. Se vår sammenlikning av lån for å vurdere vilkår fra flere aktører.

Gjeldsregisteret og skattemeldingen er to ulike ting. Registrene for usikret kreditt gir deg oversikt over kreditter, men tallene må likevel kontrolleres i skattemeldingen og avstemmes mot årsoppgaver.

Dokumentasjon du bør ha

• Låneavtale med rente, gebyr og vilkår.
• Årsoppgave fra långiver(e) med renter og gjeld per 31.12.
• Kontoutskrifter som viser innbetalinger og rentebelastning.
• Refinansieringsbrev som viser innfrielse/opprettelse.

Skatteetaten kan be om dokumentasjon i etterkant. Oppbevar derfor underlag i inntil 5 år etter inntektsåret.

Vanlige feil – og hvordan du unngår dem

• Glemmer privat eller utenlandsk lån: Legg det inn manuelt med korrekt kreditor og dokumentasjon.
• Blir stående med «dobbelt gjeld» etter refinansiering: Sjekk at gammelt lån er slettet per 31.12.
• Fører avdrag som fradrag: Kun renter og lånekostnader er fradragsberettiget.
• Godtar feil fordeling ved felleslån: Juster til faktisk betaling/ansvar.
• Fører purre- og forsinkelsesgebyr: Disse er ikke fradragsberettiget.

Ønsker du lavere rente og bedre vilkår før neste inntektsår, kan det lønne seg å sammenligne ulike lånetilbud og samle dyr kreditt.

Oppsummering

Du må som regel ikke selv oppgi forbrukslån til skattemyndighetene – norske långivere rapporterer dette automatisk. Men du er ansvarlig for å kontrollere at tallene i skattemeldingen stemmer. Legg selv inn lån fra privatpersoner og utenlandske aktører, og korriger feil ved behov. Renter og lånekostnader er fradragsberettiget, avdrag er det ikke. Gjeld reduserer formuesskattegrunnlaget. Ta vare på dokumentasjonen og lever innen fristen.