Lurer du på om renter på forbrukslån kan trekkes fra på skatten? Det korte svaret er ja: renter på privat gjeld, også forbrukslån og kredittkort, gir fradrag i alminnelig inntekt. Det betyr at skatten din normalt reduseres med 22 % av renteutgiftene i inntektsåret. Under finner du en fullstendig og praktisk veiledning som dekker hva som gir fradrag, hva som ikke gjør det, hvordan du kontrollerer skattemeldingen, fordeling mellom medlåntakere og samboere, samt konkrete eksempler og tips for lavere totalkostnad.

Kort svar: Ja, renter på forbrukslån gir fradrag

Renter på forbrukslån er fradragsberettiget i alminnelig inntekt. Med dagens sats reduseres skatten din normalt med 22 % av påløpte renteutgifter i løpet av året.

Dette fradraget kalles ofte rentefradrag eller fradrag for gjeldsrenter. Det gjelder uavhengig av om lånet er usikret (forbrukslån og kredittkort) eller sikret (som billån og boliglån). Du får ikke fradrag for avdraget på lånet, kun for rentene og visse lånekostnader.

Hva er rentefradraget og hvordan beregnes det?

Rentefradraget reduserer skatten din med en prosentandel av renteutgiftene. I Norge beskattes alminnelig inntekt med en flat sats (22 % i 2024/2025). Renteutgifter trekkes fra denne inntekten, og effekten på skatten tilsvarer 22 % av rentebeløpet. Betaler du 10 000 kroner i renter i året, blir skatten normalt 2 200 kroner lavere.

Banker og finansforetak i Norge rapporterer normalt inn rentene dine direkte til Skatteetaten. De dukker automatisk opp i skattemeldingen under «Gjeld og renter». Har du lån i utlandet eller via aktører som ikke rapporterer, må du fylle inn informasjonen selv.

Eksempelberegning

• Lånebeløp: 150 000 kroner
• Nominell rente: 15 %
• Påløpte renter i året: 22 500 kroner
• Skattereduksjon: 22 % av 22 500 = 4 950 kroner

Merk at rentene kan variere gjennom året (renteendringer, innbetalinger og refinansiering). Skatteetaten beregner fradraget på grunnlag av faktiske påløpte renter for den perioden du hadde lånet.

Avdrag er ikke fradragsberettiget, selv om terminbeløpet du betaler hver måned består av både renter og avdrag. Kun rentedelen og enkelte gebyrer gir fradrag.

Hvilke kostnader kan du føre, og hva gir ikke fradrag?

Hovedregelen er at du får fradrag for renteutgifter og enkelte kostnader knyttet til låneforholdet. Her er en forenklet oversikt:

Kostnader som normalt gir fradrag

• Renter på forbrukslån og kredittkort: Ordinære renter som påløper gjennom året.
• Etableringsgebyr og termingebyr: Omkostninger knyttet til opptak og løpende administrasjon av lånet.
• Refinansieringskostnader: Kostnader ved å legge om eksisterende gjeld kan som hovedregel inngå, dersom de er direkte knyttet til lånet.
• Forsinkelsesrenter på gjeld: Kan være fradragsberettiget; rene purregebyr og inkassosalær gir derimot ikke fradrag.

Kostnader som ikke gir fradrag

• Avdrag: Nedbetaling av selve gjelden er ikke fradragsberettiget.
• Purregebyr og inkassosalær: Administrasjons- og innkrevingsgebyrer er ikke fradragsberettigede.
• Gebyr for papirfaktura og kortavgifter: Rekkes normalt ikke inn under fradragsberettigede lånekostnader.
• Betalingsforsikring: Forsikringspremier er ikke renter og gir ikke rentefradrag.

For spesielle eller uvanlige gebyrer anbefales det å sjekke vilkår og beskrivelser i lånedokumentene og sammenholde med veiledning fra Skatteetaten. Ved tvil kan du legge inn opplysningene med forklaring i skattemeldingen og eventuelt få avklaring i etterkant.

Slik sjekker og retter du skattemeldingen

De fleste får rentene forhåndsutfylt i skattemeldingen. Likevel bør du alltid kontrollere at beløpene stemmer, spesielt hvis du har byttet bank, refinansiert, eller har lån hos utenlandsk tilbyder.

• Finn posten «Gjeld og renter»: Sjekk at långiver(e), saldo og renter for året er oppført.
• Kontroller renteårssum: Sammenlign med årsoppgaven fra banken eller kredittyteren.
• Rett eventuelle feil: Mangler det lån, eller er rentebeløpet feil, kan du endre feltet manuelt og legge inn forklaring.
• Utenlandslån: Oppgi långivers navn, adresse og kontonummer/informasjon, samt påløpte renter i NOK.
• Medlåntakere: Fordel rentene i tråd med hvem som faktisk har betalt/har gjelden. Legg ved forklaring ved avvik fra forhåndsrapporteringen.

Skatteetaten har oppdatert veiledning om renter og fradrag. Les mer hos Skatteetaten.

Som hovedregel gis fradrag for renter som er påløpt i inntektsåret. For lånekunder med varierende rente eller refinansiering i løpet av året vil bankens rapportering normalt reflektere dette automatisk.

Medlåntaker, samboere og fordeling av rentefradrag

Har du medlåntaker, eller deler du gjelden med samboer/ektefelle, kan rentefradraget fordeles mellom dere. Den praktiske tommelfingerregelen er at fradraget skal følge den reelle gjelds- og betalingsandelen.

• Lik andel: Eier dere gjelden 50/50 og betaler likt, fordeles rentene 50/50 i skattemeldingen.
• Ulik betaling: Betaler én part mer av rentene enn den andre, kan dere fordele fradraget deretter. Legg gjerne ved en kort forklaring.
• Medlåntaker som sikkerhet: Dersom én er medlåntaker kun som sikkerhet, bør fradraget normalt tilfalle den som faktisk betaler rentene.

Stemmer ikke forhåndsutfylt fordeling, kan dere begge korrigere i hver deres skattemelding. Det er lurt å koordinere, slik at summen av renteutgifter ikke dobbeltrapporteres eller faller bort.

Kredittkort, delbetaling og rentefrie kampanjer

Rentefradraget gjelder også for kredittkort og handlekontoer. Betaler du hele fakturaen ved forfall, er rentene gjerne 0 kroner, og da er det heller ingen renter å få fradrag for. Velger du delbetaling eller betalingsutsettelse, påløper renter – som da er fradragsberettiget på samme måte som for et forbrukslån.

Rentefrie kampanjer gir ingen rentekostnader i kampanjeperioden, men pass på hva som skjer når perioden utløper. Går du over til delbetaling med rente, vil rentene deretter kunne inngå i fradraget. Les alltid vilkårene grundig, særlig om gebyrer og effektiv rente.

Forsinkelsesrenter på kredittkortgjeld kan være fradragsberettiget, men purregebyr og inkassosalær er ikke det. Unngå unødvendige gebyrer ved å sette opp avtalegiro/efaktura og betale i tide.

Refinansiering av forbrukslån: påvirkning på fradrag

Refinansiering betyr at du erstatter ett eller flere lån med et nytt. Det påvirker ikke retten til rentefradrag – du får fradrag for renter på både det gamle og det nye lånet for de periodene de løp i inntektsåret. Etableringsgebyr og eventuelle refi-gebyrer kan være fradragsberettigede som lånekostnader.

Ofte er hensikten med refinansiering å få lavere effektiv rente og bedre oversikt. Det kan redusere både de løpende rentene og totalbeløpet du betaler – og selv om skattefradraget da blir lavere (fordi rentekostnaden faller), kommer du som regel bedre ut totalt. Vurder å sammenligne flere tilbud før du bestemmer deg.

Et tips er å sjekke ulike lånetilbud for å se om du kan kutte renten og gebyrene dine uten å øke løpetiden for mye.

Tips for lavere rente og riktigere skatt

• Sammenlign aktivt: Bruk en nøytral sammenlikning av lån for å presse ned renten. Selv 1–2 prosentpoeng lavere rente kan gjøre stor forskjell på sikt.
• Forhandle med banken: Har betalingshistorikken din blitt bedre, eller har du økt inntekten? Be om nytt tilbud.
• Unngå unødige gebyrer: Purregebyr og inkassosalær gir ikke fradrag og øker kostnaden uten fordel.
• Raskere nedbetaling: Kortere løpetid gir høyere avdrag, men lavere totale renter – selv om skattefradraget da blir mindre. Totalt sett sparer du mer.
• Automatiser betalingen: Avtalegiro/efaktura reduserer risikoen for forsentbetaling.
• Hold oversikt ved refinansiering: Ta vare på årsoppgaver fra både gamle og nye lån, slik at skattemeldingen blir korrekt.

Fradraget er verdifullt, men bør ikke være motivet for å ta opp eller beholde dyr gjeld. Reduserer du rentekostnaden, vinner du mer totalt sett – selv om selve skattefradraget blir mindre.

Vanlige spørsmål

Får jeg fradrag selv om jeg ikke rakk å betale alle rentene før nyttår?

Som privatperson gis fradraget i utgangspunktet for renter som er påløpt i inntektsåret, og bankens rapportering til Skatteetaten gjenspeiler normalt dette. Du trenger altså ikke nødvendigvis å ha betalt alle terminene før nyttår for at påløpte renter skal komme med.

Hva om banken har rapportert feil rentebeløp?

Endre postene i skattemeldingen selv og legg inn en kort forklaring. Last gjerne opp dokumentasjon (årsoppgave, renteberegning). Skatteetaten vil ta kontakt hvis de trenger mer informasjon.

Gjelder fradraget for renter på betalingsutsettelse i nettbutikker?

Ja, hvis det påløper renter på en handlekonto eller delbetaling, er de fradragsberettiget på lik linje med andre forbrukslån. Er ordningen rentefri, er det ingen renter å føre.

Jeg har lån fra utenlandsk tilbyder, hvordan gjør jeg det?

Da må du som regel føre opp lånet og påløpte renter manuelt i skattemeldingen. Oppgi korrekt långiverinformasjon og omregn rentene til NOK etter relevante valutakurser. Se veiledning hos Skatteetaten.

Jeg innfridde lånet i desember. Får jeg fradrag?

Ja. Du får fradrag for påløpte renter frem til innfrielsesdatoen. Årsoppgaven vil normalt vise sum renter for året frem til lånet ble avsluttet.

Konklusjon: Du kan trekke fra renter på forbrukslån på skatten, og skattereduksjonen tilsvarer som hovedregel 22 % av renteutgiftene. Sørg for at skattemeldingen er riktig utfylt, og vurder å kutte rentekostnaden gjennom bedre vilkår eller refinansiering dersom det passer din situasjon.