Lurer du på om forbrukslån er fradragsberettiget? Det korte svaret er ja: renter og visse lånekostnader på forbrukslån gir normalt rett til rentefradrag i skattemeldingen. Fradraget reduserer skatten din med inntil 22 % av betalte renter og fradragsberettigede omkostninger i inntektsåret. I denne guiden forklarer vi hvordan rentefradraget fungerer, hva som faktisk er fradragsberettiget, hvordan du sjekker og retter i skattemeldingen, og hvilke unntak som gjelder. Vi viser også med eksempler hvor mye du kan spare – og hvordan lavere rente gjennom bedre vilkår ofte betyr enda mer i lommeboken enn selve skattefradraget. Trenger du inspirasjon til å få ned renten i praksis, kan en enkel sammenlikning av lån være et godt utgangspunkt.

Er forbrukslån fradragsberettiget?

Ja. Betalte renter og enkelte lånekostnader på forbrukslån gir normalt rentefradrag i skattemeldingen. Fradraget reduserer skatten din med satsen for alminnelig inntekt (22 % per 2024/2025).

I praksis betyr dette at dersom du betaler 10 000 kroner i renter og fradragsberettigede omkostninger i løpet av året, reduseres skatten din med 2 200 kroner. Legg merke til at fradraget ikke er en utbetaling fra staten, men en reduksjon i den skatten du ellers skulle ha betalt.

Hva regnes som fradragsberettiget på forbrukslån?

Dette regnes normalt som gjeldsrenter og omkostninger

• Renter du faktisk har betalt i inntektsåret.
• Etableringsgebyr ved opptak av lånet.
• Termingebyr (løpende gebyr per termin).
• Fornyelsesgebyr og enkelte andre låneomkostninger direkte knyttet til lånet.

Forbrukslån er som regel usikret, så pant- og tinglysningsgebyr er som oftest ikke aktuelt. Kostnader som er direkte forbundet med selve låneavtalen og rentebetalingen, er normalt fradragsberettiget.

Dette er normalt ikke fradragsberettiget

• Purregebyr, inkassosalær og andre gebyrer ved mislighold.
• Overtrekksgebyr og diverse bruksgebyrer på kredittkort (gjelder ikke rene renter).
• Forsikringspremier (for eksempel betalingsforsikring), siden dette ikke er renter.

Husk: Det er bare kostnader knyttet til finansiering (rentebærende del av lånet) som gir fradrag. Gebyrer som gjelder betaling, purringer eller administrative tillegg ved forsinkelse er ikke renter.

Hvor mye sparer du i skatt? eksempler

Nedenfor ser du hva rentefradraget kan bety i kroner og øre. Satsen er 22 % av fradragsgrunnlaget (sum renter og fradragsberettigede omkostninger) i året.

• Eksempel 1: Du betaler 6 000 kr i renter og 600 kr i termingebyr. Fradragsgrunnlag 6 600 kr. Skattereduksjon: 6 600 × 22 % = 1 452 kr.
• Eksempel 2: Du betaler 25 000 kr i renter (ingen andre omkostninger). Skattereduksjon: 25 000 × 22 % = 5 500 kr.
• Eksempel 3: Du refinansierer dyr kredittkortgjeld til et nytt forbrukslån og betaler 15 000 kr i renter + 950 kr i etableringsgebyr. Fradragsgrunnlag 15 950 kr. Skattereduksjon: 3 509 kr.

Selv om rentefradraget er gunstig, vil en lavere effektiv rente normalt gi deg langt større årlige besparelser enn fradraget i seg selv. Derfor lønner det seg å forhandle, samle eller bytte til et rimeligere lån når du kan.

Hvordan ser du fradraget i skattemeldingen?

Banker og finansforetak rapporterer inn både gjeld og renter til skattemyndighetene. Tallene skal derfor være forhåndsutfylt i skattemeldingen din. Slik sjekker du at alt stemmer:

• Logg inn på Skatteetaten og åpne skattemeldingen for aktuelt inntektsår.
• Gå til delen for gjeld og gjeldsrenter og finn långiverens navn (typisk banken som ga forbrukslånet).
• Kontroller at restgjeld ved årsslutt og rente/omkostninger ser riktige ut mot årsoppgaven fra banken.
• Rett beløpet hvis du ser feil. Legg inn riktig sum renter/omkostninger du har betalt. Husk å lagre.
• Deling mellom medlåntakere: Har dere felles lån, kan dere endre fordeling slik at hver tar sin faktiske andel av renter.

Les mer om reglene for renter og fradrag hos Skatteetaten om du vil fordype deg i detaljene.

Du får bare fradrag for renter og omkostninger som er betalt i løpet av inntektsåret. Avdrag på lånet gir ikke fradrag.

Refinansiering, kredittkort og samlelån

Refinansiering av forbrukslån

Refinansierer du til et nytt forbrukslån (for eksempel for å få lavere rente), er rentene på det nye lånet fradragsberettiget på lik linje med tidligere lån. Omkostninger knyttet til refinansieringen, som etableringsgebyr, gir normalt også fradrag.

Kredittkortgjeld

Betalt rente på kredittkortgjeld er fradragsberettiget. Vær oppmerksom på at gebyrer ved kontantuttak, valutapåslag og andre bruksgebyrer ikke er renter, og derfor ikke gir fradrag.

Samlelån

Samler du flere små lån og kreditter i ett lån, vil rentene du betaler på samlelånet være fradragsberettiget. Ofte reduserer du effektiv rente ved å samle, noe som i sum gir lavere kostnad enn skattefradraget alene.

Planlegger du refinansiering? Det kan være lurt å innhente flere tilbud og forhandle. Små rentekutt gir ofte større utslag enn rentefradraget i seg selv.

Særtilfeller og unntak du bør kjenne

Lån fra utenlandsk långiver

Har du lånt fra en utenlandsk bank eller utlåner, kan du fortsatt ha rett til fradrag for renter du har betalt. Du må da som regel føre opp gjelden og rentene manuelt i skattemeldingen og kunne dokumentere betalingen (kontoutskrifter, låneavtale). Renteinnberetning er ofte ikke forhåndsutfylt i slike tilfeller.

Privat lån mellom personer

Låner du av familie eller venner, må det foreligge en skriftlig låneavtale med klart angitt rente for at du som låntaker skal få rentefradrag. Långiver beskattes for renteinntekten. Du fører rentene manuelt i skattemeldingen og bør kunne dokumentere betalingene.

Betalingsutsettelse, rentefritak og gjeldsordning

Har du hatt rentefritak eller fått ettergitt renter, får du ikke fradrag for beløp du ikke har betalt. Ved gjeldsordning kan det gjelde særlige regler, men hovedprinsippet er at fradrag gis for faktisk betalte renter i året.

Hovedregelen er enkel: Ingen betaling, intet fradrag. Avdrag er aldri fradragsberettiget, kun rentekostnader og visse låneomkostninger.

Slik sikrer du riktig fradrag steg for steg

• Finn årsoppgaven fra banken/utlåneren for inntektsåret.
• Sammenlign rapporterte renter og omkostninger i skattemeldingen med årsoppgaven.
• Korriger eventuelle avvik manuelt i skattemeldingen og lagre.
• Legg ved dokumentasjon ved behov (for eksempel ved utenlandsk lån eller private lån).
• Fordel riktig mellom medlåntakere dersom lånet er felles.

Dersom du er usikker på om et gebyr er fradragsberettiget, sjekk beskrivelsen i årsoppgaven. Er det definert som rente eller omkostning ved lånet, er det normalt fradragsberettiget. Er det et betalingsrelatert gebyr (purring, inkasso, overtrekk), er det normalt ikke fradragsberettiget.

Tips for lavere lånekostnad

• Forhandle rente med dagens långiver – vis til kredittscore og konkurrerende tilbud.
• Samle lån for bedre oversikt og lavere effektiv rente.
• Velg kortere nedbetalingstid om økonomien tillater det – du betaler færre renter totalt.
• Unngå gebyrer som purringer og overtrekk; disse er i tillegg ikke fradragsberettigede.
• Hent inn tilbud fra flere aktører. Selv små rentekutt kan gi flere tusen i årlig besparelse utover rentefradraget.

Har du ikke oversikt over markedet, kan du starte med en rask titt på ulike lånetilbud og bruke dem som utgangspunkt for forhandling eller bytte.

Vanlige feil og hvordan du unngår dem

• Fører avdrag som fradrag: Avdrag er tilbakebetaling av gjeld og gir ikke fradrag.
• Overser kredittkorts renter: Renter på kredittkortgjeld er fradragsberettiget; kontroller beløpene.
• Glemmer å dele mellom medlåntakere: Korriger fordelingen slik at hver tar sin andel.
• Godtar feil forhåndsutfylling: Sjekk mot årsoppgaven – rett hvis tallene ikke stemmer.
• Fører ikke utenlandsk lån: Du må ofte legge inn beløp manuelt og kunne dokumentere betalingene.

Har du flere smålån, er det lett å miste oversikten. Sett av tid ved årsoppgjøret til å samle årsoppgaver og stem av at alt er med – det kan utgjøre flere tusen kroner.

Ofte stilte spørsmål

• Er forbrukslån fradragsberettiget? Ja, renter og visse låneomkostninger gir rentefradrag.
• Får jeg fradrag for avdrag? Nei, kun renter og fradragsberettigede omkostninger.
• Er termingebyr og etableringsgebyr fradragsberettiget? Ja, normalt.
• Er purregebyr og inkasso fradragsberettiget? Nei.
• Hvordan endrer jeg feil i skattemeldingen? Gå til gjeld og renter, korriger beløpet, og lagre – se også veiledning hos Skatteetaten.

Oppsummering

Forbrukslån er fradragsberettiget når det gjelder betalte renter og visse låneomkostninger. Fradraget reduserer skatten din med 22 % av fradragsgrunnlaget. Sjekk skattemeldingen mot årsoppgavene, korriger eventuelle feil, og husk at avdrag ikke gir fradrag. For å kutte totalkostnaden mest mulig er det smart å forhandle og vurdere refinansiering – gjerne med utgangspunkt i en enkel oversikt over tilbud i markedet. Da får du både lavere løpende rente og korrekt skattefradrag.